Servicio BOI

El 1 de enero de 2024, entro en vigor una nueva ley que exige el reporte de información sobre el beneficiario final (BOI). Esto requerirá reportar a los beneficiarios finales.
En 2021, el Congreso aprobó la Ley de Transparencia Corporativa (CTA), 31 U.S.C. 5336
Esto aplica tanto a entidades existentes como entidades recién formadas.

 ¿Qué empresas deben reportar?
➢ Compañías americanas que reportan: corporaciones, compañías de responsabilidad limitada (LLC) y cualquier otra entidad registrada en cualquier  estado de los EE. UU.
➢ Compañías Extranjeras: Entidades formadas dentro y bajo la ley de un país extranjero que también se registraron para hacer negocios en los Estados Unidos.

 Sanciones por incumplimiento:
El incumplimiento intencional conllevará una multa civil de hasta $500 por día, cada día después de la fecha límite de presentación de la entidad, y una pena de cárcel de hasta 2 años.

¿Cuándo necesita informar?
➢ Empresas registradas antes del 01/01/2024: Deben presentar antes del 01/01/2025
➢ Empresas registradas a partir del 01/01/2024: deben presentar su solicitud dentro de los 90 días siguientes a la fecha de constitución

 Actualizaciones:
Si hay un cambio en cualquiera de la información reportada anteriormente, se debe presentar un informe actualizado a más tardar 30 días después de la fecha del cambio.

 Correcciones:
Si se presentó un Informe BOI con información inexacta, debe presentar un informe corregido a más tardar 30 días después de la fecha en que su empresa tenga conocimiento de la inexactitud.

 ¿Quién tiene acceso al informe del BOI?
➢ La información de BOI no se podrá buscar públicamente.
➢ Los funcionarios federales, estatales, locales y tribales que presenten una solicitud a través de una agencia del gobierno federal de EE. UU. podrán obtener informes BOI para actividades autorizadas.
➢ Los reguladores de instituciones financieras tendrán acceso a los informes de la BOI cuando evalúen el cumplimiento de una institución financiera con los requisitos de DDC.
➢ Las instituciones financieras podrán solicitar y recibir BOI, sin embargo, sólo con el consentimiento de la Compañía Reportante, y estas solicitudes deberán ser específicas para una Compañía Reportante individual; no podrán solicitar consultas abiertas.